上海华侨城投资发展有限公司审计报告大信审字［2008］第0325号大信会计师事务有限公司DAXINCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSPDF文件使用"pdfFactoryPro"试用版本创建www.fineprint.com.cn审计报告大信审字（2008）第0325号深圳华侨城控股股份有限公司董事会：我们接受委托，审计了后附的上海华侨城投资发展有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2006年12月31日和2007年12月31日的资产负债表，2006年度和2007年度的利润表、所有者权益变动表，2007年度的现金流量表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。PDF文件使用"pdfFactoryPro"试用版本创建www.fineprint.com.cn三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日和2007年12月31日的财务状况以及2006年度、2007年度的经营成果和2007年度的现金流量。四、审计报告用途本审计报告仅供深圳华侨城控股股份有限公司向国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会报送有关上市公司重大购买、出售、置换资产事宜和申请上市公司新股发行的用途使用。大信会计师事务有限公司中国注册会计师:中国·武汉中国注册会计师:2008年3月21日PDF文件使用"pdfFactoryPro"试用版本创建www.fineprint.com.cn资产负债表编制单位：上海华侨城投资发展有限公司单位：人民币元项目注释号2007年12月31日2006年12月31日流动资产：货币资金1435,364,030.203,936,392.46交易性金融资产应收票据应收账款预付款项238,461.6014,729.00应收利息其他应收款3410,762.4298,251.12应收股利存货4291,112.76一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计436,104,366.984,049,372.58非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资5220,000,000.00366,000,000.00长期应收款长期股权投资64,320,000.00投资性房地产固定资产73,177,695.441,967,945.23在建工程8100,963,054.863,616,760.12工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产926,180,455.3520,032,275.00开发支出商誉长期待摊费用106,739,382.81递延所得税资产114,150,598.14其他非流动资产非流动资产合计358,791,803.79398,356,363.16资产总计794,896,170.77402,405,735.74公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计主管人员：PDF文件使用"pdfFactoryPro"试用版本创建www.fineprint.com.cn资产负债表（续）编制单位：上海华侨城投资发展有限公司单位：人民币元项目注释号2007年12月31日2006年12月31日流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款1225,191.40预收款项应付职工薪酬133,911,399.142,205,759.88应交税费1449,483.07应付利息应付股利其他应付款153,402,967.79199,975.86一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计7,389,041.402,405,735.74非流动负债：长期借款应付债券长期应付款16400,000,000.00专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计400,000,000.00负债合计407,389,041.402,405,735.74所有者（股东）权益：实收资本（股本）17400,000,000.00400,000,000.00资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润18-12,492,870.63外币报表折算差额归属于母公司所有者（股东）权益合计387,507,129.37400,000,000.00少数股东权益所有者（股东）权益合计387,507,129.37400,000,000.00负债和所有者（股东）权益总计794,896,170.77402,405,735.74公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计主管人员：PDF文件使用"pdfFactoryPro"试用版本创建www.fineprint.com.cn利润表编制单位：上海华侨城投资发展有限公司单位：人民币元项目注释号2007年度2006年度一、营业收入其中：主营业务收入其他业务收入二、营业成本其中：主营业务成本其他业务成本减：营业税金及附加销售费用管理费用19,580,865.52财务费用19-766,015.83资产减值损失21,619.08加：公允价值变动收益投资收益其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益三、营业利润-18,836,468.77加：营业外收入202,193,000.00减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额-16,643,468.77减：所得税费用21-4,150,598.14五、净利润-12,492,870.63其中：归属于母公司所有者的净利润-12,492,870.63少数股东损益公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计主管人员：PDF文件使用"pdfFactoryPro"试用版本创建www.fineprint.com.cn现金流量表编制单位：上海华侨城投资发展有限公司单位：人民币元项目行次2007年度一、经营活动产生的现金流量：1销售商品、提供劳务收到的现金2收到的税费返还3收到其他与经营活动有关的现金45,919,523.02经营活动现金流入小计55,919,523.02购买商品、接受劳务支付的现金6289,653.96支付给职工以及为职工支付的现金75,427,829.90支付的各项税费8支付其他与经营活动有关的现金910,299,001.88经营活动现金流出小计1016,016,485.74经营活动产生的现金流量净额11-10,096,962.72二、投资活动产生的现金流量：12收回投资收到的现金13231,000,000.00取得投资收益收到的现金142,018,585.40处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额15处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16收到其他与投资活动有关的现金17投资活动现金流入小计18233,018,585.40购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19102,173,984.94投资支付的现金2089,320,000.00其中：购买子公司所支付的现金21取得子公司及其他营业单位支付的现金净额22支付其他与投资活动有关的现金23投资活动现金流出小计24191,493,984.94投资活动产生的现金流量净额2541,524,600.46三、筹资活动产生的现金流量：26吸收投资收到的现金27其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金28取得借款收到的现金2985,000,000.00发行债券收到的现金30收到其他与筹资活动有关的现金31400,000,000.00筹资活动现金流入小计32485,000,000.00偿还债务支付的现金3385,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金34其中：子公司支付给少数股东的股利、利润35支付其他与筹资活动有关的现金36筹资活动现金流出小计3785,000,000.00筹资活动产生的现金流量净额38400,000,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响39五、现金及现金等价物净增加额40431,427,637.74加：期初现金及现金等价物余额413,936,392.46六、期末现金及现金等价物余额42435,364,030.20公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计主管人员：PDF文件使用"pdfFactoryPro"试用版本创建www.fineprint.com.cn所有者权益变动表编制单位：上海华侨城投资发展有限公司2007年度单位：人民币元归属于母公司所有者权益合计项目所有者权益归属于母公司所有者权实收资本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额益合计一、上期期末余额400,000,000.00400,000,000.00400,000,000.00加：会计政策变更前期差错更正二、本期期初余额400,000