课程名称内部控制设计与实务课程实训设计题目龙湖集团内部控制案例精析学院应用技术学院专业08会计班级2班小组成员杨柳林立邓诗涵马成玲杨昊指导教师顾飞职称讲师2011年10月28日重庆工商大学课程实训设计成绩量化评分标准优秀良好中等及格不及格项目分值(100x≥90)(90x≥80)(80x≥70)(70x≥60)(x60)评分参考标准参考标准参考标准参考标准参考标准学习态度认学习态度比学习态度较学习态度一学习马虎，学习15真，工作作风较认真，工作好般纪律涣散态度严谨作风良好资料收集非资料收集充资料收集能资料收集基资料收集偏案例常丰富，来源分，来源可满足工作需本满足工作少，整理和资料准确可靠，归靠，归纳整理要，来源有需要，整理使用未能达20收集纳整理和使和使用效果据，整理和使和使用效果到基本要求整理用效果很好较好用效果一般达到基本要求结构严谨，逻结构合理，符结构合理，层结构基本合内容空泛，辑性强，层次合逻辑，文章次较为分明，理，逻辑基结构混乱，清晰，语言准层次分明，语文理通顺，用本清楚，文文字表达不案例确，文字流言准确，文字词比较准确，字尚通顺，清，错别字撰写畅，语言准流畅，符合规达到规范化达到规范化较多，达不质量25确、生动，完范化要求，书要求，书写比要求到规范化要及规全符合规范写工整或用较工整或用求范化化要求，书写计算机打印计算机打印工整或用计成文成文算机打印成文论点鲜明，论论点正确，论观点正确，论观点正确，基本观点有据确凿，表现据可靠，对案述有理有据，对案例所反误，分析不出对案例所例所反映的对案例所反映的实际问清或主要材案例反映的实际实际问题有映的实际问题有一定的料不能说明分析问题有很强较强的分析题有一定的分析能力，观点30论证的分析能力能力和概括分析能力，材材料基本能能力和概括能力，能力，分析材料能说明观说明观点案例分析材料比较翔实点料翔实可靠，可靠，有一定说服力很强的说服力选题很新，视选题较新，视选题一般，见选题尚可，选题及观点案例角或见解独角或见解比解有一定改有一定见解陈旧选题10到，有一定实较新颖，实际进创新际参考价值参考价值尚可小组实训设计量化评分：（）任课教师签名：年月日重庆工商大学课程实训设计学生成绩评定表姓名学号承担任务及主要贡献杨柳2008215232作为案例小组成员，负责背景知识的整理以及风本人签名分数险评估案例的收集和分析和整理排版工作杨柳姓名学号承担任务及主要贡献林立2008215273作为案例小组成员，负责信息与沟通的案例收本人签名分数集和分析以及整理参考文献工作林立姓名学号承担任务及主要贡献邓诗涵2008215262作为案例小组成员，负责控制活动的案例资料本人签名分数收集和分析负责工作邓诗涵姓名学号承担任务及主要贡献马成玲2008215250作为案例小组成员，负责公司背景资料的查找本人签名分数和内控环境案例资料收集和分析工作马成玲姓名学号承担任务及主要贡献杨昊2008215202作为案例小组成员，负责内控案例启示的分析本人签名分数整理工作杨昊任课教师评阅意见：任课教师(签字)：年月日备注：课程实训小组各成员的分数即为小组案例设计量化评分，组长的分数在小组实训设计量化评分的基础上增加5%，上限为100分。一、背景知识??（一）公司战略与财务战略???图1‐1?1、立足重庆，布局全国?由北向南从沿海经济圈中心城市辐射周边城市群。有10年左右的时间完成全国基本布局。2008年进入天津，完成环渤海区域中心城市布局，2009年进入上海、南京基本完成长三角区域中心城市布局，2010年、2011年从中心城市其它板块内城市渗透。?2、区域聚焦，城市占比优于区域规模?区域与业态双重平衡发展风险。运用业态与区域的双重平衡实现持续稳步发展，分散产品结构不均衡和区域结构不均衡带来的风险。区域聚焦的多业态布局。在少于竞争对手城市布点的情况下运用多业态布局实现领先业务规模。单一城市占比优于区域规模增长。在城市领先于新城市进入产生冲突时，城市领先优于新城市进入。?3、业务布局，住宅集中于中高端市场?在每个进入的城市成为NO.1或NO.2，集中于中高端市场，在城市内进行多业态布局；可售物数量维持在高水平并快速周转（尤其是城市化的前期和中期）；适时发展具高升值潜力的地标性投资物业。?4、标准化操作思路，保证品质，节约成本?龙湖服务，秉承“善待你一生”的服务理念，贯穿到每一个细节，以细节感动客户，进而形成美誉度。?重庆香樟林，示范区每平米需有多少银杏落叶也写入物业管理人员的工作指引里。?二、案例资料?（一）公司背景龙湖地产有限公司（香港联交所股份代码：960），创建于1994年，成长于重庆，发展于全国，是一家追求卓越、专注品质和细节的专业地产公司。集团总部设在北京，现有员工6900多人，业务领域涉及地产开发、商业运营和物业服务三大板块。公司于2009年11月19日在香港联交所主板挂牌上市。经过十几年的潜心发展，龙湖形成了集投资规划、开发建设、商业管理和物业服务为一体的全过程运作能力和系统、高效的多业态综合开发能力，产品覆盖了普通住宅、写字楼、高层公寓、花园洋房、别墅、综合商业及大型城市综合体等多种业态，每一种业态都拥有城市标杆性的代表作品。凭借“志存高远、坚韧踏实”的独特气质，龙湖成立17年来赢得了客户、合作伙伴、业内同行、政府的信任、尊重和赞誉。2006年，龙湖被建设部和中国房地产业协会评为“中国房地产百强开发企业”。2003、2005、2006、2009年，龙湖四次荣获“全国住宅用户满意度指数测评”第一名。2007年，龙湖入选国家税务总局评选的“中国房地产行业纳税百强”。2008年，“龙湖”被国家工商行政管理总局认定为“中国驰名商标”。2008、2009年，龙湖被国务院发展研究中心等权威机构评选为“中国房地产公司品牌价值TOP10”、“中国优秀物业服务企业服务质量TOP10”。2010、2011年入选中国房地产百强企业规模性TOP10、稳健性TOP10。2011年入选中国房地产百强企业综合实力TOP10。多年来，龙湖坚持以优秀企业公民的角色自觉承担社会责任，积极参与社会各项公益事业和城市改造开发，累计向社会捐赠3亿余元人民币。另外，通过与政府合作、提供职业培训以及商业基金，龙湖迄今已累计帮助3万余人解决了就业问题。龙湖致力于成为中国房地产行业最受尊崇和信赖的全国市场领导者之一，致力于为客户提供优质的产品和服务并影响他们的行为，在此过程中，成为卓越的企业并创造机会。（二）案例内容?龙湖在发展战略、人力资源管理和社会责任方面所作的努力2009年7月，“区域聚焦”战略效果显现，龙湖半年揽金95亿破纪录。“区域聚焦”战略的竞争优势在全国五个区域市场均得到体现：重庆龙湖和北京龙湖上半年销售额双双突破30亿元并创下历史同期新高；成都龙湖半年完成销售近20亿元；凭借曲江盛景和滟澜山两个项目的热销，西安龙湖和上海龙湖共取得约15亿元的销售业绩。2010年7月，区域聚焦成效显著，龙湖半年业绩首破百亿元。截止2010年6月30日止六个月，今年上半年度集团整体实现合同销售金额104.8亿元，较去年同期增长30.6%，这也是龙湖地产首次半年业绩超过百亿元。2011年6月，楼市竞争进新阶段，龙湖等房企打物业服务战。龙湖物业用行为感知他人，回报社会。地震期间，新龙湖物业不仅专业地疏散了自己的业主，还提供场地给大量外来市民避难，并提供饮用水。此后，新龙湖物业，开通了“24小时龙民爱心热线”，协助业主联络有关政府部门和机构，为他们提供捐助线索，支持和鼓励广大业主们的救灾行动。面对全球金融危机风暴，大批企业纷纷裁员，新龙湖物业却逆势而上，将企业自身发展需求与政府解决就业问题相结合，分别于2009年2月28日和4月19日举行两场大型招聘会，为退伍军人和返乡民工提供了上千就业岗位，以实际行动体现了企业的社会责任。2010年3月，龙湖启动千万间租赁房计划，积极参与民生工程建设。经过两个月的调研和反复论证，龙湖正式启动“思源租赁房·龙湖千万间”计划。这一计划旨在响应重庆市委市政府今年提出的“解决城市中低收入群众住房难问题”的号召，让龙湖作为社会公益力量的一份子，参与到推动社会融合，改善民生居住的使命中来。龙湖集团董事长吴亚军女士如是说道。据相关人士认为，思源租赁房·龙湖千万间计划，是真正实现社会的大融合，及龙湖“感恩重庆，居者同仁”的公益主张。玉树地震牵人心，龙湖300万善款献爱心。2011年8月，龙湖地产投身重庆“圆梦行动”，两场“圆梦行动”的奖学金和助学金发放仪式，分别在渝通宾馆、重庆科技馆举行。作为这两场活动的捐款单位之一，重庆龙湖地产总共捐资200万元，用以资助近300名贫困女大学生，减轻其就学费用负担。2009年7月，龙湖·江与城物业管理处50平米的员工活动室粉饰一新，正式投入使用。该员工活动室分为阅读区、餐饮区、健身区、娱乐区等区域，龙湖物业江与城管理处的员工在活动室，可以阅览报刊杂志、锻炼身体、看电影、上网了解新闻等。目的在于丰富员工业余生活、增长员工见闻、促进员工交流。除此之外，重庆龙湖物业“员工关怀计划”还将围绕改善员工工作环境、生活环境、丰富员工业余生活以及提供发展平台四个方面，在今年下半年开展系列员工关怀活动，营造员工对企业的“成就感”和“家园感”。拥有两千余员工的新龙湖物业很早就注意到对员工的精神激励，改善微观人文环境，这种精神层面的关怀持续了员工的整个职业发展过程：入职引导计划、员工发展计划、成长沙龙、轮岗制度等，希望帮助员工快速适应岗位要求、掌握一技之长。同时，公司要求管理者围绕业务需求对员工做出管理承诺：丰富住勤员工业余文化生活，改善工作环境；重视员工