重庆庆隆屋业发展有限公司年度预算表负责人：预算负责人：预算编制人：编制时间：2009-9-26预算体系总体说明1、本预算分为三部分，1、基础资料输入；2、生成的汇总表格；3、各部门填报的部门预算；2、基础资料输入包括不限于：年度经营目标；编制假设条件；基本项目资料：包括项目或分组团名称、总投资额等3、生成的汇总表格分为五部分：1、销售预算；2、项目（组团）开发预算－年度；3、财务三表－利润表、现金流量表、资产负债表；4、管理费用、营业费用和财务费用；5、单项预算汇总，如人力资源预算、行政费用预算等4、各部门填报的部门预算包括：各部门的管理费用预算，单项预算：A、管理体系：财务部－税金及财务费用预算，资金计划；人力资源部－人力资源预算；战略拓展部－土地投资预算B、营销体系：销售部、策划部－营销费用预算；C、工程体系：总工办－设计预算；报建开发部－前期费用预算；工程部、项目部－分项目（组团）建筑安装预算（包括园林、基础设施、配套设施）；采购部－分项目（组团）甲供材料采购预算，固定投资预算；预算基本资料一、年度经营目标1、销售收入目标：2、竣工面积：3、销售毛利润率：4、费用比例：5、息税前利润率及利润：6、回款率二、编制假设条件及说明1、销售收入确认，以合同收入口径填报，计算利润率时，销售收入确认部分：合同收入×工程已投资额/总投资额2、分项目核算成本：能明确分摊项目（组团）的费用直接记入项目开发成本，不能明确用途的按比例分摊：工程体系、管理体系管理费用按照该项目建筑面积占总建筑面积比例分摊，营销体系费用按照该项目销售收入占总销售收入比例分摊3、税金计算按照国家、重庆相关规定计算；4、各项规费按照一次申报计算，变更费用记入不可预知费用5、各填报预算按照项目分解；6、本预算不包括二级公司、商业地产收入及费用三、项目基础资料录入项目（组团）名称总投资额备注1、茶园项目07组团2、桃花岛项目3、两路口项目……项目销售预算汇总表单位：万元____年度序号项目____年度备注合计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一销售收入1茶园项目1－107组团1－21－32桃花岛项目2－12－23两路口项目二销售成本三毛利润四毛利率1茶园项目1－107组团1－22桃花岛项目2－12－23两路口项目五销售收现项目销售预算明细表07组团单位：万元____年度序号项目____年度备注合计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一类型项目销售单价（元/m?)1独栋销售面积销售收入销售单价（元/m?)2连排销售面积销售收入销售单价（元/m?)3叠拼销售面积销售收入二销售收入合同收入当期确认收入（注1）三销售收现四销售成本(注2）五毛利润六毛利率（％）注释：1当前确认收入＝合同收入×项目已投资额/项目总投资预算2销售成本＝项目开发总成本×已销售建面/总建面＋管理费用分摊项目开发成本预算汇总表单位：万元____年度序号项目____年度备注合计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一项目开发成本1茶园项目1－107组团1－21－32桃花岛项目2－12－23两路口项目合计二付现成本项目开发成本预算明细表项目：07组团____年度项目____年度备注合计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、土地价款支出1、政府地价及大市政配套1.1支付的土地出让金1.2土地开发费1.3向政府交纳的大市政配套费1.4交纳的契税1.5土地使用费1.6耕地占用税1.7土地变更用途和超面积补交的地价2、合作款项2.1补充合作方地价2.2合作项目建房转入分给合作方的房屋成本3、红线外市政设施费3.1红线外道路、水、电、气费用3.2通讯建造费3.3管线铺设费3.4接口补偿费4、拆迁补偿费4.1建筑物或附着物的拆迁补偿净支出4.2安置及动迁支出4.3农作物补偿5、其它支出二、前期开发准备费1、勘测丈量费1.1初勘1.2详勘1.3沉降观测1.4验线、复线、定线、放线、面积丈量2、规划管理费2.1规划设计2.2可行性研究2.3方案招标2.4方案评审2.5交通影响分析2.6环境影响评价2.7模型制作2.8效果图设计2.9施工图设计2.10人防设计2.11装修设计2.12制图、晒图、赶图3、销售用房4、报批报建费4.1安检4.2质检4.3标底编制4.4交易中心手续费4.5人防报建4.6消防配套设施4.7散装水泥集资4.8白蚁防治4.9墙改基金4.10建筑面积丈量4.11路口开设4.12规划管理4.13拆迁管理4.14招投标管理4.15其它支出5、增容费5.1水5.2电5.3煤气6、三通一平费6.1临时道路6.2临时用电6.3临时用水6.4平整场地7、临时设施费7.1临时围墙7.2临时办公室7.3临时场地占用7.4临时围板8、其它支出三、主体建筑（装饰）工程费1、基础工程1.1土方1.2护壁（坡）1.3桩基1.4桩基检测1.5降水费1.6基础处理2结构及粗装修3、门窗工程3.1室内外门窗3.2户门3.3防火门3.4单元门3.5车库门4、公共部位精装修4.1大堂4.2楼梯间4.3屋面4.4外立面5、地下车库6、临街公建7、其它支出四、主体安装工程费1、室内水暖气电管线设备1.1室内给排水系统1.2室内采暖系统1.3室内燃气系统1.4室内电气系统（强、弱电预埋管）1.5其它支出2、室内设备及其安装2.1空调及安装2.2电梯及其安装2.3发电机及其安装2.4高低压配电及其安装2.5消防及其安装2.6电讯及安装3、其它支出五、社区管网工程费1、室外给排水系统费1.1自来水系统1.2雨污水系统1.3直饮水系统1.4热水系统2、室外燃气系统费2.1管道系统2.2调压站3、室外高低压系统费3.1高压线路工程3.2低压线路工程3.3配电站3.4开闭站4、室外消防系统费六、智能化系统费1、室内智能化系统费1.1电信网络1.2卫星电视1.3三表远传系统1.4家居智能化系统1.5其它支出2、室外智能化系统2.1保安监控2.2小区停车管理系统2.3电子巡更系统2.4围墙监控照明系统七、园林环境工程费1、环境设计费2、绿化建设费2.1区内绿化2.2区外绿化3、建筑小品4、道路、广场建造费4.1道路广场铺设4.2开设路口工程及补偿5、大门围墙建造费6、室外照明7、标识系统制作8、室外零星设施9、其它支出八、配套设施费1、游泳馆2、业主会所3、幼儿园4、学校5、儿童游乐设施6、环卫设施7、运动设施8、超市9、其它支出（零星公建）九、其它建设工程支出1、工程管理费1.1工程监理费1.2预结算编审费1.3行政管理费1.4施工合同外奖金1.5质检登记1.6其它支出2、物业管理启动费3、空房管理、维修及补偿费4、其它支出十、管理费用1、职工工资1.1工资1.2奖金1.3个人所得税2、办公费用2.1办公用品2.2通讯费2.3水电费2.4工具书2.5其它办公费用3、业务招待费4、差旅费4.1旅差费4.2通勤费4.3误餐费5、工资附加费5.1职工福利费5.2工会经费5.3公积金5.4社会保险6、折旧及摊销6.1固定资产折旧6.2低值易耗品摊销7、车辆费用7.1公司7.2车改8、房屋租赁费用8.1办公用房租赁费用8.2职工住房租赁费用9、咨询费10、其它支出十一、销售费用1、媒介广告费1.1报纸广告1.2刊物广告1.3电视广告1.4电台广告1.5灯箱广告1.6公交广告1.7互联网广告1.8印刷品广告1.9户外广告牌1.10工地围墙广告1.11其它媒体广告2、促销活动2.1产品推广会费2.2开盘庆典费2.3房屋展销会费2.4促销活动费3、销售大厅3.1样板间装修3.2销售大厅装修3.3销售大厅设备4、销售提成4.1销售人员底薪4.2销售人员提成5、其它费用5.1平面设计费用5.2沙盘模型费用5.3建筑面积测量5.4产权交易费用5.5促销礼品费用5.6赞助评奖费用5.7销售人员服装5.8机动费用十二、财务费用1、利息收支净额1.1短期借款利息1.2长期借款利息1.3存款利息收入2、汇兑净额2.1汇兑损失2.2汇兑收益3、调剂外汇手续费4、金融机构手续费5、其它支出十三、各项税金1、营业税2、土地增值税3、所得税4、其它支出合计现金流量表单位：万元____年度序号项目____年度备注合计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一经营活动产生的现金流量净额1经营活动现金流入小计1.1销售收到的现金1.2税费返还1.3补贴收入1.4收到的其他与经营活动相关的现金2经营活动现金流出小计2.1直接开发成本付现2.2管理费用付现支出2.3营业费用付现支出2.4税费付现2.5支付的其他与经营活动相关的现金二投资活动产生的现金流量净额1投资活动现金流入小计1.1收回投资收到的现金1.2投资受益收到的现金1.3处置资产收到的现金1.4收到的其他与投资活动相关的现金2投资活动现金流出小计2.1投资支付的现金2.2资产购置支付的现金2.3支付的其他与活动活动相关的现金三筹资活动现金收支1筹资活动现金收入1.1银行及其他金融机构借款1.2其他现金收入2筹资活动现金支出2.1归还到期借款2.2利息支付2.3其他现金支出四现金及现金等价物的净增加额五期初现金余额六期末现金余额利润表单位：万元____年度序号项目____年度备注合计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1一、营业收入2减：营业成本3毛利润4毛利率5减：营业税6营业费用7管理费用8加：补贴收入和税收返还9其他业务收支净额10二、息税前利润11减：财务费用12资产减值损失13加：公允价值变动净收益14投资净收益15三、营业利润16加：营业外收入17减：