一、出纳岗位说明书岗位出纳岗位编号CW-01-04所在部门财务部岗位定员1人直接上级财务主管所辖人员无直接下级无本职工作负责审核收支票据，办理公司现金银行结算业务及各种收付款业务；登记现金、银行存描述款日记账；月末与银行对账，协助会计编制银行存款余额调节表；编制资金日报表，报送相关部门；与会计交接单据；负责保管现金、银行票据及各种有价证券；办理公司银行账户的相关手续，服从上级主管交办的其他临时工作。岗位工作职责描述工作标准职责1.1.负责办理公司收付款结算业务；审核收付款单据审批流程的完整性、真实性；与绩1.2.效标负责审核付款单据金额的准确性，审核收付款单据金额的准确性，一致性；准审批手续的完整性，确保支付的审核收付款单据所附票据的完整性、真实性；款项符合公司规定。严格审核付款凭证的合法性、完整性、一致性、有效性，确保付款准确率100％；严格审核结算收款凭据，确保收款结算准确率100％，当天的现金收入汇总缴至银行账户。2-1.及时登记现金、银行存款日记账，根据收付款业务，及时、规范登记现金、银行存款日做到日清月结；记账，尤其是金额较大的地款和贷款的单据，做到2-2.根据公司相关规定办理小额的现日清月结，禁止出现账户余额负数，确保当日记账率为100％，准确率为100％。金收支业务，登记现金日记账；2-3.根据公司规定办理出具支票、电汇单等银行结算业务，登记银行存款日记账，检查银行到账单并领取，记录清楚账单和款项内容，定期与银行核对，做到账实相符。3.负责编制公司要求的资金日报表及按集团财务资金分部要求编制资金日报表，检查时报送相关部门。DTD是否平衡，准确填列报表中各明细项目和收支表的所有项目，分析未达款项，自查未达的原因并确保准确率100％，于次日9：00前上报，月报送延误率不超过2次。4．负责每天核对开单员上交的收款单核对银行收款凭证、收款收据与发票、收款通知单金据，统计当天收入。额是否一致；统计当天收入。5-1.负责保管现金；每日现金收入须尽量送缴银行账户，确保资金安全；5-2.配合会计做好现金盘点工作。按公司规定做好备用金限额，日库存现金小于300元（特殊情况应进行审批）；每月月末进行定期现金盘点，会计根据需要每月不低于1次对出纳采取不定期现金盘点，并在现金盘点表中签名确认，每次现金盘点差异不超过以元为单位的个位数。6.根据银行存款日记账与银行对账单每月编制各账户银行存款余额调节表真实、准确，核对，找出未达账项，编制银行存调节后余额账账相符；款余额调节表工作。每月10日对上月未达账项进行检查，会计进行复核，保证未达账项的真实性；未达账项账龄超6个月进行分析，提请、协助会计进行处理。7.定期与会计做好单据交接工作，定每月以每5个工作日为间隔向会计上交本月财务单期做好每月日记账结账工作。据，会计核对无误后，在出纳编制的账户报表上签名确认；每月5日前出纳将上月单据移交给会计；每月5日完成上月日记账的结账的工作。8.负责票据保管，加强支票、发票、收加强支票、发票、收据等票据的收、发、存管理，做好据、商业汇票及其他有价证券的管理领购、使用登记管理；编制购买、保管、领用进销存表；负责登记“应付票据备查簿”，详细记录每一商业汇票的种类、号数和出票日期、到期日、票面余额、交易合同号和收款人姓名或单位名称以及付款日期和金额等资料。应付票据到期结清时，应当在备查簿内应予注销。9.负责各银行账户管理；确保银行资料保存的完整性、及时性。9-1．办理公司银行账户的开设、变更、注销，办理账户年审；9-2．负责保管银行档案资料；9-3．出具公司需要的的银行证明；9-4．配合外部审计师完成银行账户函证工作。10．跟踪员工借款、预付账款月末、员工借支、员工离职时对员工借款到账未还或到期预付款未返纳票据跟踪，减少公司坏账损失。11.财务保密工作不泄露公司财务资料，不公开讨论公司财务情况。任职年龄18岁以上性别不限职业资格会计从业资格证资格学历中专及以上专业管理类性格描述严谨、细致、认真要求语言要求普通话、粤语良好，优秀语言沟通能力专业知识1.熟悉最新企业会计准则及经济法规；2.熟练掌握出纳工作规范操作技巧；3.具有会计学、经济学、税法及经济法等学科基础知识。工作经验1.行业：需具备1年以上房地产行业工作经验2.岗位：2年以上出纳岗位工作经验能力描述1.通用能力：优秀的语言表达能力、沟通能力，较强的亲和力。2.专业能力：具有会计学、税法、经济法等相关学科基础知识。其他技能熟悉办公自动化设备的使用和操作，掌握用友财务软件的操作其他要求认同碧桂园集团的价值理念，为人诚实正直、工作认真严谨、责任心强二、出纳岗位业务操作流程1、费用报销审批流程图经办人填写付款审批单部门经理审核财务负责人审核总经理或最终审出纳审核付款报销人受款批人审批会计处理入账2、借款审批流程图借款人填写借支申请单部门经理审核不予办理财务负责人审核无逾期未返纳借款是借款人是否存在是否存在特殊理由逾期未返纳借款有否给予办理总经理或最终审批人审批出纳审核付款借款人受款会计处理入账3、出纳付款业务流程经办人填制付款审批单（附原始业务单据：发票、入库单、结算资料等）部门负责人审批财务负责人审核最终审批人审批不通过，退回审核通过，填开支票、汇款单出纳审核是否图章管理员审核出纳复核印鉴是收款人签领支票合法真实完整加盖印鉴否完整无误移交会计原始凭证登记现金银行日记账与银行对账，协助编制银行存款余额调节表期末结账4、出纳收款业务流程销售业务收入（开具收据、发票、结算业务单据等）缴存银行登记现金、银行（银行进账单）日记账移交原始凭证给与银行对账会计入账协助编制银行存款余额调节表期末结账三、出纳岗位操作规程【岗位编号：CW-01-04】1.现金、银行结算业务操作流程1.1工作目标：确保及时准确的完成现金/银行结算业务1.2工作范围：已经相关部门经理审批、财务主管审查、最终审批人审批的各类收付款单据；1.3计划时间：2-3天1.4操作规程：（1）各采购类业务、工程类业务、其他业务的发票、结算资料以及其他附件经部门经理审核完成后，由经办人交送财务部，再经财务主管审查，通过后呈送最终审批人审批。（2）财务部将审批通过的单据交出纳员处。出纳审核单据是否真实、合法、完整，对应通过的单据填写支票、汇款单、盖好印鉴等然后递送财务主管或会计以及图章管理员处，由财务主管或会计对原始凭证和支票等进行审核并盖好印鉴后，递图章管理员对原始凭证和支票等进行再审核并盖好印鉴。（3）支票上加盖整套预留印鉴后，出纳员审核印鉴是否准确完整无误，再次确定支票准确性后：1将转账支票直接由收款人领取或通过经办人交给收款人；2员工报销通过直接转账至员工的工资账户，如员工有借支的前提下，协助其归还借支款。3需电汇的付款及转账收款支票及时到银行办理汇出和进账工作。（4）检查各付款单据的签收状况和收付款单据的准确性。及时领取银行业务回单及对账单，以保证移交原始凭证的准确与及时。2.登记现金/银行存款日记账业务流程2.1工作目标：确保出纳工作连续准确，按要求完成ERP-NC的相关工作流程。2.2工作范围：当天已完成收付款工作的原始凭证2.3计划时间：每周两次，每次一天2.4操作规程：（1）根据当日收付款单等原始凭证录入ERP-NC系统。（2）由相关人员审核后，查看系统中的账户余额。在每日下班前及时与银行核对账户金额，保证录入数据的准确性。（3）每周五将录入系统并核对后的单据和资金日报表递交会计，核对无误后签名确认。（4）在交单给会计前将对账单数据录入系统，进行对账，如有差异，需查明原因，如属未达账项需编制余额调节表。3.编制资金日报表业务规程3.1工作目标：及时上报每日资金收付使用状况3.2工作范围：所服务公司银行账户3.3计划时间：30分钟3.4操作规程：（1）汇总当日收付款金额，结出银行账户余额。（2）每日每日下班前与银行和对当日余额核对，出纳编制资金日报表。（3）交财务主管审核。（4）出纳将日报表上传ERP-NC。4.保管银行票据等业务规程4.1工作目标：保证银行票据的合理使用和安全性4.2工作范围：购买/保管及签发的支票以及其他银行票据4.3操作规程：（1）填制银行收款单据、申购支票等银行票据，交会计主管确认，加盖预留印鉴。（2）从银行购置支票等，检查支票等的张数及编号是否正确，是否连号；（3）认真保管好银行票据，顺号签发，做好领用工作。（4）对于填发错误、过期未取支票加盖“作废”戳记并与存根一并保存。（5）收到其它公司的支票，当日需填好进账单及时将款项存入账户。（6）每月末核查票据的使用状况，编制票据领用库存月报表，交至会计人员接受审查。5.账户管理业务规程5.1工作目标：保证账户及时开立和注销。5.2工作范围：需开立账户、注销账户和印鉴变更等。5.3计划时间：一周内5.4操作规程：（1）对于新开账户、注销账户和印鉴变更事项，由所在单位出纳人员在EIP发起申请，并交会计主管签字确认。（2）发起流程后直接上传至集团资金结算分部进行审核。（3）审核通过后，到银行办理新开账户、注销账户和印鉴变更等相关手续。（4）完成外部手续后，申请人提交办理资料扫描件上传至集团资金结算分部归档，会计主管确认后上传集团资金结算分部进行确认，无误后资金结算专员在NC系统确认并由流程与信息管理部专员分配权限。（5）当完成外部手续办理后，当日更新上报的各类资金报表。6.银行对账业务流程6.1工作目标：保证各账户准确、完整。6.2工作范围：需开立或注销的银行账户。6.3计划时间：一天6.4操作规程：（1）根据银行打印或电子版本的对账单与银行日记账进行勾对，如有任何的未达账项均需认真核查原因及时处理。（2）每