财务部　关键业绩考核指标................................................................................................2财务部经理　绩效考核指标................................................................................................6财务部财务报表　绩效考核指标...........................................................................................11财务部成本管理　绩效考核指标...........................................................................................19财务部出纳　绩效考核指标...............................................................................................28财务部管理会计　绩效考核指标...........................................................................................35财务部会计核算　绩效考核指标...........................................................................................43财务部　关键业绩考核指标一、关键业绩定量指标指标名称权重指标含义/计算公式信息来源评分方法1.公司成15％财务部1.单项满分为10分。考核期公司实际发生成本费用本控制Z=2.费用考核范围按照公司现行财务制度执行。率考核期公司预算费用3.预算费用以公司当年相关会议或文件通过的预算标准为准，如有追加预算，则以追加后预算为准。4.单项得分为Y。0Z≥1.2Y=20-10Z1.2Z≥0.812Z0.82.报表编15%完成会计、税务报表的及时性及准确性财务部制的及1.单项满分为10分。Y=10－应扣分数时性、2.每出现一处差错扣0.5分，出现多处差错则多扣准确性分。3.按规定的时间完成得分为10分，每延误一天扣0.5分。4.单项得分为Y。3.部门费5%考核期实际发生费用财务部1.单项满分为10分。Z=用控制考核期预算费用2.费用考核范围按照公司现行财务制度执行。率3.预算费用以公司当年相关会议或文件通过的预算0Z≥1.2标准为准，如有追加预算，则以追加后预算为准。Y=20-10Z1.2Z≥0.84．单项得分为Y。12Z0.84.制度完5%当年完成建立或修订数量人力资源1.单项满分10分。0.4×+备度计划要求建立或修订数量部2.需建立或修订制度的计划由公司下达的通知确定。Z=现有制度完善与可执行性得分当年计划数为零时，计算公式修改为：Z=0.6×100现有制度完善与可执行性得分1003.现有制度完善与执行情况评分实行100分制，由人力资源部向各部门发调查问卷考核。得分Y=10Z5.记账凭10%发生差错凭证与总编制凭证的对比情况财务部110证编制．单项满分为分。发生差错的凭证数量2．得分为Y准确性Z=10Z＝0编制凭证的总数量Y=80.03Z≥060.05Z≥0.0340.1Z≥0.050Z0.1二、关键业绩定性指标指标名称权重指标含义评分方法（可在某一等级范围内选择一个整数分数）优秀（9~10分）良好（7~8分）合格（5~6分）需改进（4分以下）6.财务预算执行情况15%进行财务预算体系建公司各项预算管理制公司各项预算管理制公司各项预算管理制公司各项预算管理制设和运行工作评价度健全、编制及时、基度基本健全、编制及度、基础数据基本符度不健全、编制不及础数据完备，预算管时，预算管理执行情合要求时、基础数据不全，理执行情况极好况比较好预算管理情况较差7.审计与监督15%本部门及公司各部门财务运行得到有效控能够控制与监督日常能够按照要求控制与财务控制与监督措施财务运行审计和监督制与监督，日常监督财务运行，措施得当。监督日常财务运行；不得力；能够开展审工作评价措施得力；财务审计能够按照审计要求开能够完成审计计划，计工作，较好地完成制度健全，每年有计展工作，审计比较规履行审计职能审计计划划安排，审计规范、范，起到了监督作用严谨。对项目公司经济运行起到了监管作用8.财务分析报告编写10%财务分析报告的编写能够及时编写较多数能够及时编写一定数能够按照要求编写财财务报告的编写数量情况质量评价量的财务分析报告，量的财务分析报告，务分析报告，但有延不足，编写拖沓现象报告中逻辑关系说明报告中逻辑关系说明误现象，报告中各部严重，报告数据不全，符合报告标准，分析符合报告标准，分析分说明较清晰，但整分析逻辑混乱，不符切合实际，环环相扣，清晰明确，实事求是，体逻辑性不强，分析合公司的编写标准和切入要害，实事求是，附带了应该批露的事不够深入，有时没有要求附带了应该批露的事实附带应该批露的实施实49.财务管理5%公司财务管理体系建体系建设设和运行状况评价有完善的财务管理体公司财务管理体系能公司财务管理体系具公司财务管理体系较系，各项目公司财务够有效运行，能够配备一定的基础，各项为混乱，不能有效运运行有序，真正能够置财务人员为公司所目公司财务运行尚不行，财务管理体系不做到有效的配置财务用，员工有一定的工能达到有序运行，存能发挥激励作用，工人员为公司所用，员作积极性，效率明显在一些障碍和问题，作效率和质量低下工工作积极性很高，提高员工工作略显被动，效率显著工作效率没有显著提高10.目标成本管理情况5%目标成本管理情况评有完善的目标成本管有基本的目标成本管有基本的目标成本管目标成本管理办法不价理办法，财务信息准理办法，财务信息齐理办法，近期财务信健全，财务信息缺失，确齐全，目标成本管全，目标成本管理软息较全，目标成本管目标成本管理软件实理软件实施得力，能件实施较好，能测算理软件实施一般，可施不力，难以测算目及时测算目标成本和当期目标成本和目标以测算当期目标成本标成本和目标利润，目标利润，及时分析利润，分析当期的动和目标利润，分析当无法分析动态成本的动态成本的变化，费态成本的变化，当期期的动态成本的变化变化用成本控制效果显著费用成本控制效果较好5财务部经理　绩效考核指标一、关键业绩指标本项考核由部门关键业绩考核直接得到。二、能力态度指标指标名称权重指标含义评分方法（可在某一等级范围内选择一个整数分数）优秀（9～10分）良好（7～8分）合格（5～6分）需改进（4分以下）1．计划能力30％为了实现目标，对时1、主动根据公司发展1、部门工作计划性较1、部门工作具有一定1、完成工作时只关注间、人力、资金、物资、和行业变化,制定本强。计划性。结果，很少抽出时间部门长期目标,并细人脉等资源进行从优2、能从公司战略、工2、能根据工作的具体和精力进行必要的计配置的能力化为中期、短期目标。划工作。作规划以及上级给出目标,将工作分解为2、进行阶段性分析和的概括性任务目标中若干的关键步骤,形2、部门工作缺乏计划总结,及时调整计划。提炼出指导性要求，成时间进度表。性，工作程序混乱无序，不能按标准组织3、能够承担跨多个专制定短期或中长期目3、能够提前对完成目部门员工完成工作任业或职能范围的综合标。标所需资源进行分析,务。性计划制订工作。并有所准备。62．组织协调能力20％在组织内根据任务的1、资源的分配和调动1、能根据任务的重要1、能够基本保证完成1、常出现资源不到位重要程度、紧急程度、能够做到及时、合理紧急程度，提前分配任务所需的资源按时或他人配合程度不足目标需要对人力、物和高效或调动资源，并及时到位。而影响工作进程的情资和财务资源进行配调整。况。置的能力2、保持同各方面融洽2、通常能与各方面保关系，能成功解决工2、能够平衡各方利益持良好关系，出现冲2、有时对他人或有关作中的冲突或矛盾关系，及时解决一般突时具有基本的调解单位、部门利益关系性的冲突和矛盾，以技巧，必要时借助上考虑不周全，而导致3、建立过程监控和反得到有关部门及人员级或其他力量以保证矛盾冲突或不满。馈机制，保证工作有配合，保证任务顺利工作继续开展。3、组织活动或工作常节奏地开展开展。3、能够良好处理公司出现考虑不周或安排3、组织各项工作或活内部跨部门间的协调欠妥，影响效果，甚动考虑周到，井井有工作。至出现混乱。条73．培育辅导能力15％帮助他人面对工作或1、提前预见到下属可1、下属遇到困难时，1、能对下属或他人的1、布置任务时只描述生活中遇到的问题和能会遇到的困难，尽能及时根据其个人特工作情况进行反馈，目标结果,很少给出困难,并通过提供支最大可能提供帮助点采取易于接受的方并在下属或他人碰到具体的指导意见持协助、分享经验、评式进行工作指导，并困难时帮助其解决。价反馈等方法提高其2、让下属决定他们自提供必要的后台支持；2、怀疑下属或他人的工作绩效的能力己的工作方法，只在2、通常能针个体不同工作技能和能力,对例外情况下直接进行2、针对下属的实际情的特点采用不同的指工作细节进行干预而干预况，设计工作改进和导方式。不是协助培训计划；3、不断创新指导方法，3、能够进行授权，让3、通常只在最后期限鼓励他人承担有挑战3、根据部属的能力，员工独立完成工作内检查工作结果,而很性的任务，