香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。CIFIHoldings(Group)Co.Ltd.旭輝控股（集團）有限公司（於開曼群島註冊成立的有限公司）（股份代號：00884）截至二零一三年十二月三十一日止年度的全年業績公告二零一三年業績摘要?合同銷售金額增加60.5%至人民幣15,319,000,000元?已確認收入上升46.2%至人民幣11,909,000,000元?毛利上升59.3%至人民幣3,069,000,000元；毛利率為25.8%?股東權益應佔年內利潤為人民幣1,894,000,000元；核心淨利潤增長64.9%至人民幣1,519,000,000元；而核心淨利潤率為12.8%?核心平均股本回報率為20.0%；而平均資產周轉率達53.4%?於二零一三年十二月三十一日，手頭現金達人民幣7,180,000,000元，而淨負債與股本比率為67.6%；加權平均債務成本則由二零一二年的10.0%下降至9.2%?建議末期股息每股7港仙（合共約人民幣333,300,000元）–1–全年業績旭輝控股（集團）有限公司（「本公司」）的董事會（「董事會」）欣然公佈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零一三年十二月三十一日止年度的經審核綜合業績，連同上個財政年度的比較數字載述如下：綜合損益及其他全面收益表截至二零一三年十二月三十一日止年度二零一三年二零一二年附註人民幣千元人民幣千元收入211,909,1628,143,949銷售成本(8,840,651)(6,217,898)毛利3,068,5111,926,051其他收入3174,69540,259轉撥至投資物業時的公平值收益–1,205,882投資物業公平值變動753,535233,488信託及其他貸款相關衍生工具的公平值變動3,00026,541營銷及市場推廣開支(308,662)(245,837)行政開支(513,621)(285,155)其他開支–(18,258)應佔合營企業業績(14,117)–融資成本4(188,465)(43,328)除稅前利潤2,974,8762,839,643所得稅開支5(933,743)(818,809)年內利潤及全面收入總額62,041,1332,020,834以下各項應佔：本公司股東權益1,894,2311,937,127非控股權益146,90283,707年內利潤及全面收入總額2,041,1332,020,834每股盈利（人民幣）：基本80.330.42攤薄80.330.42–2–綜合財務狀況表於二零一三年十二月三十一日二零一三年二零一二年附註人民幣千元人民幣千元非流動資產投資物業4,650,4003,955,800物業、廠房及設備47,161105,573預付租賃款項57,64579,418合營企業權益4,298,994–可供出售投資54,0239,463受限制銀行存款21,76821,768遞延稅項資產147,186114,0739,277,1774,286,095流動資產持作出售物業3,951,1442,768,689開發中物業13,044,55813,040,466應收賬款及其他應收款項、按金及預付款項93,370,0071,396,198應收非控股權益款項64,704122,554持作出售物業土地使用權按金1,972,562467,254可收回稅項265,197184,526已質押銀行存款100,000–銀行結餘及現金7,060,7484,590,73329,828,92022,570,420流動負債應付賬款及應計開支106,330,2702,982,025已收物業銷售按金8,067,8786,201,751應付非控股權益款項433,202263,849應付稅項784,341760,540銀行及其他借款－於一年內到期2,934,6433,372,220信託及其他貸款相關衍生工具82,000–18,632,33413,580,385流動資產淨值11,196,5868,990,035總資產減流動負債20,473,76313,276,130–3–二零一三年二零一二年人民幣千元人民幣千元資本及儲備已繳╱股本487,896467,370儲備8,123,0576,082,158本公司股東權益應佔股本權益8,610,9536,549,528非控股權益544,442391,066股本權益總額9,155,3956,940,594非流動負債銀行及其他借款－於一年後到期7,219,4555,493,188信託及其他貸款相關衍生工具–85,000優先票據3,137,901–遞延稅項負債961,012757,34811,318,3686,335,53620,473,76313,276,130–4–綜合財務報表附註截至二零一三年十二月三十一日止年度1.應用新訂及經修訂國際財務報告準則本集團已於本年度首次應用以下由國際會計準則委員會頒佈的新訂及經修訂國際財務報告準則（「國際財務報告準則」）及國際會計準則（「國際會計準則」）。國際財務報告準則第10號綜合財務報表國際財務報告準則第11號合營安排國際財務報告準則第12號於其他實體的權益披露國際財務報告準則第10號、國際財務綜合財務報表、合營安排及於其他實體的權益報告準則第11號及國際財務報告披露：過渡性指引準則第12號（修訂本）國際財務報告準則第13號公平值計量國際會計準則第19號僱員福利（於二零一一年修訂）國際會計準則第27號獨立財務報表（於二零一一年修訂）國際會計準則第28號於聯營公司及合營企業的投資（於二零一一年修訂）國際財務報告準則第7號（修訂本）披露－抵銷金融資產及金融負債國際會計準則第1號（修訂本）其他全面收入項目的呈列國際財務報告準則（修訂本）二零零九年至二零一一年期間香港財務報告準則的年度改善國際財務報告詮釋委員會第20號露天礦場生產階段的剝採成本除下文所述外，於本年度應用上述新訂或經修訂國際財務報告準則並無對本集團本年度及過往年度的財務表現與狀況及╱或對該等綜合財務報表所載的披露構成重大影響。有關綜合賬目、合營安排、聯營公司及披露的新訂及經修訂準則於本年度，本集團已首次應用有關綜合賬目、合營安排、聯營公司及披露的五項準則，包括國際財務報告準則第10號「綜合財務報表」、國際財務報告準則第11號「合營安排」、國際財務報告準則第12號「於其他實體的權益披露」、國際會計準則第27號（於二零一一年修訂）「獨立財務報表」及國際會計準則第28號（於二零一一年修訂）「於聯營公司及合營企業的投資」，連同國際財務報告準則第10號、國際財務報告準則第11號及國際財務報告準則第12號中有關過渡性指引的修訂本。由於國際會計準則第27號（於二零一一年修訂）僅涉及獨立財務報表，故其不適用於本集團。應用該等準則的影響載列如下。應用國際財務報告準則第10號的影響國際財務報告準則第10號取代國際會計準則第27號「綜合及獨立財務報表」中處理綜合財務報表的部分及常務詮釋委員會第12號「綜合賬目－特殊目的實體」。國際財務報告準則第10號更改控制權的定義，致使投資者於下列情況下對投資對象擁有控制權：a)對投資對象擁有權力，b)於來自參與投資對象業務的可變回報上承受風險或擁有權利及c)擁有使用其權力影響回報的能力。投資者於滿足該三項標準後，方對投資對象擁有控制權。控制權先前被定義為有權力管控實體的財務及營運政策，從而自其業務獲得利益。額外指引已加入國際財務報告準則第10號，以解釋投資者何時對投資對象擁有控制權。本公司董事已於首次應用國際財務報告準則第10號之日根據國際財務報告準則第10號所載控制權之新釋義及相關指引就本集團是否擁有其被投資公司之控制權而作出評估，並認為應用國際財務報告準則第10號，不會改變本集團於二零一三年一月一日就其參與其他實體所達致的任何有關控制權之結論。–5–應用國際財務報告準則第11號的影響國際財務報告準則第11號取代國際會計準則第31號「合營企業權益」及相關詮釋常務詮釋委員會－第13號「共同控制實體－合營者作出的非貨幣出資」當中所載指引已納入國際會計準則第28號（於二零一一年修訂）。國際財務報告準則第11號訂明由兩名或以上人士擁有共同控制權的合營安排應如何分類及入賬。根據國際財務報告準則第11號，合營安排僅有兩類：合營業務及合營企業。國際財務報告準則第11號項下的合營安排分類，乃考慮該等安排的結構、法定形式、安排各方協定的合約條款及（如相關）其他事實及情況後，按照合營安排各方的權利及義務釐定。合營業務為對安排擁有共同控制權的各方（即共同經營者）對該安排的資產享有權利並對負債負有義務的合營安排。合營企業為對安排擁有共同控制權的各方（即合營方）對該安排的資產凈值享有權利的合營安排。過去，國際會計準則第31號有三種合營安排－共同控制實體、共同控制業務及共同控制資產。國際會計準則第31號項下的合營安排分類主要基於安排的法定形式（例如透過獨立實體成立的合營安排入賬列作共同控制實體）而釐定。合營企業及合營業務的初步及其後會計方法並不相同。於合營企業的投資採用權益法（不再容許採用比例綜合法）入賬。於合營業務的投資乃按照各共同經營者確認其資產（包括其應佔共同持有的任何資產）、其負債（包括其應佔共同產生的任何負債）、其收入（包括其應佔來自合營業務銷售所產生的收入）及其開支（包括其應佔共同產生的任何開支）的方式入賬。各共同經營者根據適用準則就與其於合營業務的權益相關的資產及負債以及收支入賬。因採納國際財