合同能源管理项目商业策划书2010年6月1目录一、项目简介二、可行性分析三、经营规划四、组织机构设置五、费用预算及资金需求计划六、投资及收益预算七、年度工作时间表2一、项目简介1、项目概念合同能源管理（EPC）合同能源管理（EPC）是70年代在西方发达国家开始发展起来一种基于市场运作的节能新机制，其实质就是以减少的能源费用来支付节能项目全部成本的节能业务方式。这种节能投资方式允许客户用未来的节能收益为工厂和设备升级，以降低目前的运行成本；或者节能服务公司以承诺节能项目的节能效益、或承包整体能源费用的方式为客户提供节能服务。3一、项目简介1、项目概念节能服务公司（EMCo）节能服务公司（在国外简称ESCO，国内简称EMCo）是以赢利为直接目的的专业化服务机构，在美国、加拿大和欧洲ESCo已发展成为一种新兴的节能产业。EMCo为客户提供一条龙服务能源效运行节能项项目融/原材料/安装/节能量人员率分析目设计设备采购施工管理投资培训检测4一、项目简介1、项目概念节能服务公司收益项目EMCo从客户进行实施企业节能效益前节能改造后获得能源费项的节能效益中收用目实施回投资和取得利后能源润。费用5一、项目简介2、EPC项目特点1）节能效率高：项目的节能率一般在10％－40％，最高可达50%。　　2）客户零投资：全部设计、审计、融资、采购、施工监测等均由EMCo负责，不需要客户投资。3）投资回收短：项目投资额较大，投资回收期短，从已经实施的项目来看回收期平均为1－3年。4）节能更专业：EMCo提供能源诊断、改善方案评估、工程设计、工程施工、监造管理、资金与财务计划等全面性服务，全面负责能源管理6一、项目简介2、EPC项目特点5）节能更专业：EMCo提供能源诊断、改善方案评估、工程设计、工程施工、监造管理、资金与财务计划等全面性服务，全面负责能源管理6）客户风险低：客户无须投资大笔资金即可导入节能产品及技术，专业化服务，风险很低。7）改善现金流：客户借助EMCo实施节能服务，可以改善现金流量，把有限的资金投资在其他更优先的投资领域。8）提升竞争力：客户实施节能改进，节约能源，减少能源成本支出，改善环境品质，建立绿色企业形象，增强市场竞争优势。7一、项目简介3、运行模式之一?节能效益分节能效益分享型享型：：A.属于节能项目；B.EMCo提供项目的资金；C.EMCo提供项目的全过程服务；D.合同规定节能指标及检测和确认节能量（或节能率）的方法；E.合同期内EMCo与客户按照合同约定分享节能效益，合同结束后设备和节能效益全部归客户所有，客户的现金流始终是正的。注：1）“节能项目”是指节能效益占项目总效益50%以上的项目，所以EMCo和客户的收益都主要来自节能经济效益。2）“全过程服务”是指：提供能效分析、项目设计和可行性研究、设备选购、施工、验收、运行人员培训、节能量检测和确认等系列服务。8一、项目简介3、运行模式之二?节能量节能量保证型保证型：：A.属于节能项目；B.客户提供全部或部分项目资金；C.EMCo提供项目的全过程服务；D.合同规定节能指标及检测和确认节能量（或节能率）的方法；E.合同明确规定：如果在合同期项目没有达到承诺的节能量，由EMCo赔付全部未达到的节能量的经济损失；F.客户向EMCo支付服务费和EMCo所投入的资金。注：1）“节能项目”是指节能效益占项目总效益50%以上的项目，所以EMCo和客户的收益都主要来自节能经济效益。2）“全过程服务”是指：提供能效分析、项目设计和可行性研究、设备选购、施工、验收、运行人员培训、节能量检测和确认等系列服务。9一、项目简介3、运行模式之三?能源费用能源费用托托管管型型：：A.属于节能项目；B.按合同规定的标准，EMCo为客户管理和改造能源系统，承包能源费用；C.合同规定能源服务质量标准及其确认方法，不达标时，EMCo按合同给予补偿；D.EMCo的经济效益来自能源费用的节约，客户的经济效益来自能源费用（承包额）的减少。注：1）“节能项目”是指节能效益占项目总效益50%以上的项目，所以EMCo和客户的收益都主要来自节能经济效益。2）“全过程服务”是指：提供能效分析、项目设计和可行性研究、设备选购、施工、验收、运行人员培训、节能量检测和确认等系列服务。10一、项目简介4、政策优惠?财政支持政策?税收激励政策（4大类30余项）?金融扶持政策?地方支持政策（下文详述）11一、项目简介5、经营战略市场定位：提供节能减排和产能升级整体解决方案；价值主张：做某一行业“节能减排专家”；竞争战略：局部领先战略、优势整合战略；投资回报：计划投资5000万元；年投资回报率50%；中期目标：3-5年上市。12二、可行性分析项目介入时机?“十一五”规划纲要提出两个约束性指标：单位GDP能源消耗降低20%左右，主要污染物排放总量减少10%；?我国在哥本哈根会议中提出“到2020年我国单位GDP能源消耗比2005年下降40％－45％”；?6月3日，《关于印发合同能源管理财政奖励资金管理暂行办法的通知》中明确指出，中央财政将在2010年安排20亿元，对节能服务公司的工业节能改造项目给予补贴。除了下发财政补贴之外，税收、信贷支持的实施细则也有望在6月出台。13二、可行性分析?2009年中国能源消费量与GDP--国家统计局2010.2.252009年GDP总值335353亿元，增长8.7%?能源消费总量31.0亿tce，比上年增长6.3%?单位GDP能耗0.924吨标准煤/万元?能源消费弹性系数0.724?2009年单位GDP能耗下降2.2%?煤炭消费总量30.2吨，增长9.2%?原油3.8亿吨，增长7.1%，?天然气887亿立方米，增长9.1%?电力36973亿kWh，增长6.2%?钢材消费6.9亿吨，增长22.4%?水泥消费16.3亿吨，增长17%二、可行性分析“十一五”规划纲要提出两个约束性指标：单位GDP能源消耗降低20%左右，主要污染物排放总量减少10%。2006200720082009合计单位－1.79%－4.04%－4.59%－2.2%－GDP能14.38%耗变化SO4.66%5.95%2－－－－－13.14%COD－－3.14%－4.42%－－9.66%二、可行性分析2006年部分国家地区单位GDP能耗对比789800700583600568元500美万400百/279eo300t2051911902001041000D均）C国度均国本7E2中平印平美O日D（C界EO世盟非欧注：1.GDP按汇率计算；2.美元为2000年币值；3.资料来源：日本能源与经济统计手册2009二、可行性分析?主要目标：到国务2010院《年，万元节能减GDP排综能耗合性工作方案由2005年的1.22tce》下降到1tce以下，降低20%左右；?单位工业增加值用水量降低30%；?主要污染物排放总量减少10%；?城市污水处理率不低于70%；?工业固体废物综合利用率达到60%以上。主要污染物2005年2010年SO254922952排放量（万吨）化学需氧量COD（万14141273吨）二、可行性分析《节能中长期专项规划》节能目标项目2000年与国外差距单位产值能耗比世界平均水平高2.4倍8个行业主要产品单位能耗平均比国际先单位产品能耗进水平高40%燃煤工业锅炉比国际先进水平低15-20%主要耗能设备能源效率中小电动机比国际先进水平低5%单位建筑面积能耗相当于气候条件相近发达国家的2-3倍能源效率比国际先进水平低10个百分点2003~2010年，年均节能率2.2%，形成节能能力4亿tce；2003~2020年，年均节能率3%，形成节能能力14亿tce；2010~2020年，合同能源管理年市场总量可达4000亿人民币。二、可行性分析政策优惠（之一）高效照明产品推广财政补贴资金?国家计划推广使用1.5亿只高效照明产品。?紧凑型节能荧光灯＿三基色双端直管荧光灯（T5/T8）、金属卤化物灯、高压钠灯、半导体（LED）及配套整流器。?财政部和发改委联合发布了《高效照明产品推广财政补贴资金管理暂行办法》（财建[2007]1027号）。?《办法》规定：中央财政安排专项补贴资金，用于支持采用高效照明产品替代白炽灯和其他低效照明产品；补贴资金采取间接补贴方式，由财政补贴给中标企业，再由中标企业按中标协议供货价格减去财政补贴资金后的价格销售给终端用户；财政补贴的受益对象包括大宗用户和城乡居民用户，采用合同能源管理推广高效照明产品的节能服务公司可视为大宗用户。?大宗用户每只高效照明产品，中央财政按中标协议供货价格的30%给予补贴。19二、可行性分析政策优惠（之二）国务院《关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的意见》相关内容?一是将合同能源管理项目纳入中央预算内投资和中央节能减排专项资金支持范围，给予资金补助或奖励。二是实行税收优惠政策。?暂免征收营业税；?对其无偿转让给用能单位的因实施合同能源管理项目形成的资产，免征增值税；?第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税；????20二、可行性分析政策优惠（之二）国务院《关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的意见》相关内容?三是完善会计处理制度，企业采用合同能源管理方式实施节能改造，如购建资产和接受服务能合理区分单独计量的，按照国家统一的会计准则制度处理；能源管理合同期满，用能单位取得相关资产作为接受捐赠处理，节能服务公司作为赠与处理。??四是进一步改善金融服务，鼓励银行等金融机构根据节能服务公司的融资需求特点，创新信贷产品，拓宽担保品范围，简化申请和审批手续，为节能服务公司提供项目融资、保理等金融服务。节能服