万科项目成本管理分享2013年目录u一、万科公司简介u二、万科项目成本管理理念u三、万科项目招标管理办法u四、万科项目采购管理办法u五、万科项目成本管理办法u六、成本管理工作思考一、万科企业简介目录1.1万科的规模1.2万科的现状1.3万科的业内排名1.1万科的规模万科企业股份有限公司成立于1984年5月，是目前中国最大的专业住宅开发企业。总部设在广东深圳，至2009年，已在20多个城市设立分公司。2011年公司实现销售面积1075万平方米，销售金额1215亿元。2012年，万科年销售额超人民币1412亿元，连续第3年蝉联全球住宅销售冠军。2012年，先在香港成立海外事业部，并与港企新世界合作，以34.35亿港元摘得一幅荃湾海景地皮。2013年，2月14日，万科与素有“美国头号房企”之称的铁狮门公司签约，合作开发旧金山富升街201地块，万科首次进军美国。这是继与新世界合作拿下中国香港荃湾地块后，万科开拓国际市场的第二站。目前万科的版图已逐步扩张全球。29年来，万科已布局广深、上海、北京、成都四大区域的63个城市，不断诠释着“让建筑赞美生命”的企业理念。迄今已为300万业主实现了幸福人居梦想，并为约362个社区提供物业管理服务。1.1万科的规模北京万科万科四大区域1.2万科的现状?经过多年努力，万科逐渐确立了在住宅行业的竞争优势：1.“万科”成为行业第一个全国驰名商标，旗下“四季花园”“城市花园”等品牌得到各地消费者的接受和喜爱。2.公司研发的“情景花园洋房”是中国住宅行业第一个专利产品和第一项发明专利。3.公司创立的万客会是住宅行业的第一个客户关系组织，每年进行全方位客户满意度调查的住宅行业。1.3业内排名公司在发展过程中先后入选：?《福布斯》“全球200家最佳中小企业”?“亚洲最佳小企业200强”?“亚洲最优50大上市公司”二、万科项目成本管理理念2.1万科成本管理的宗旨2.2万科成本管理的理念2.1万科成本管理的宗旨以经济合理性最大的成本提升产品的竞争力，并形成行业成本优势。2.2万科成本管理的理念阳光----万科致力于建设“阳光照亮的体制”，这是公司的核心价值观之一，践行“阳光宣言”的每一份承诺，为营造一个公平、透明的消费环境而不断努力透明----做透明而不是封闭，成功源于持续的学习和合作，透明度为组织赢得信赖可追溯----阳光照亮的地方就会有根，万事都可寻找源头三、万科项目招标管理办法招标管理要点：获取竞争性低价成本尽量采用工程量清单方式集中采购、战略采购、直接采购原则：全面招标原则合理低价中标原则透明公正原则支持文件工程招标管理办法.doc：四、万科项目采购管理办法?《工程采购管理办法》?工程采购管理办法.doc?采购信息管理办法.doc?万科采购管理心得.docx12四、万科项目采购管理办法集团集中采购产品1、电梯广州日立电梯有限公司2、内外墙涂料卜内门太古漆油（中国）有限公司3、洁具龙头科勒（中国）投资有限公司中山市丹丽洁具有限公司中山港华卫浴有限公司4、发电机组塞瓦特动力科技有限公司SWTR四、万科项目采购管理办法集团集中采购产品5、开关插座西门子（中国）有限公司顺德市松本电工实业有限公司6、屋面水泥瓦拉法基屋面系统（中国）有限公司7、对讲设备弗曼科斯（上海）电子有限公司深圳市韩昌电子有限公司8、PP-R给水管材临海市伟星新型建材有限公司四、万科项目采购管理办法集团集中采购产品9、UPVC排水管材川路塑胶集团10、外墙劈开砖石湾美术陶瓷厂有限公司11、精装修材料百安居（中国）有限公司12、户内配电箱四、万科项目采购管理办法集中采购给企业带来的效应短期赢利创建价值为了：?股东?客户降低成本?员工?供应商服务级别提升收入可扩展性长期业务流程及系统集成收益一致，控制和服从四、万科项目采购管理办法如何进行采购？1个规定材料设备采购管理规定材料进场计划、物资采购计划2个计划?直接采购?战略采购工作要点3种模式?集中采购?供应商资质审查指引4?材料设备招投标操作指引个指引?集团统一采购操作指引?定点采购操作指引?资质审查原则?公开透明原则5个原则?技术性原则?可追溯原则?利益最大化原则四、万科项目采购管理办法如何执行？一熟练：熟练上网操作二严格：严格按5个原则办事、严格遵守三种模式三协调：做好两个计划的编制。工作方法对内：设计、工程部、项目部对外：供应商四控制：对采购的进度、质量、付款、供应商的服务进行控制五总结：对供应商评估、经验教训总结、新材料研究五、万科项目成本管理办法5.1万科成本管理的实践5.2万科成本管理模式5.3签证变更管理5.4万科成本结算管理5.1万科成本管理的实践成本管理目的及内涵：健康成本管理应符合制度要求，透明、规范，杜绝黑箱操作，摒弃个人利益的存在，并通过前溯管理与内控，促进公司相应环节运作的规范性。合理在科学、准确的分析基础上，充分发掘成本管理空间，在有效的成本前置中，使成本支出能提升客户价值、带来经济收益，控制、减少无效成本的发生。有序通过精细化的成本管理，用准确的数据提供决策依据，使可研成本测算、目标成本、动态成本与结算成本相互印证并大体一致，公司对成本的发生具有较强的事前控制能力。5.1万科成本管理的实践万科一线公司成本管理部设置管理层成设营项财采信人本计销目务购息力管管管管管合管资理理理理理约理源部部部部部部部部组织架构设置是工作开展的基础。5.1万科成本管理的实践产品经济性招标管理造价管理变更签证管理预结算管理目标成本综合成本体系责任成本无效成本综合成本成本软件成本信息化信息月报成本数据库5.1万科成本管理的实践“成本管理部”的定位成本管理部是综合管理部门，不是业务部门?全员成本意识的推动者?公司经营计划的保证者?贯穿项目始终，规范所有部门工作的隐形管理者??项目成本总体控制的组织者和最终成效的责任者5.1万科成本管理的实践----管理链条万科成本管理的最重要部分可目责动结研标任态算成成成成成本本本本本目标成本控制责任书.doc成本数据分析、无效成本分析5.1万科成本管理的实践----目标成本p目标成本形成新规扩施材施竣项划初工料工工目设设图采组结发计计设织算展计购与可目目结研标标分算成成析成成一二动态成本本本本本测测算算目标成本执行目标成本形成5.1万科成本管理的实践----动态成本p动态成本的管理价值1及时了解项目成本状况，为经营决策提供依据2项目之间能够有效对产品分摊，了解每种动态成本价值比产品成本状况4预测市场变化，修正待发生成本应对市场变化35.1万科成本管理的实践----动态成本p动态成本的管理构成动态成本已发生成本待发生成本合同性成本非合同性成本已结算成本未结算成本签约变更结算签约变更合同金额签证调整金额签证调整5.1万科成本管理的实践----动态成本动态即时记录决策、合同、变更、结算成本系统分解各科目、各部门管理动态预测待发生成本、预计未来要复审核对成本、财务定期核对求及时通报公司领导层、相关部门注：万科项目公司动态成本由专人负责，主要负责及时录入，签证变更督促，合同管理建立分类等----成本秘书。5.1万科成本管理的实践----责任成本责任成本管理方式的实质是----类似于工业企业的预算管理。责任成本是目标-动态成本体系有效运作的制度保证。责任成本管理体系5.1万科成本管理的实践----责任成本牵头总经理《组织责成本部任成本主体部门配合部门管理讨成办论形法》责任成本管理办法普及制执行定实现成本阶段性目标责任成本考核报告公布定期考核5.1万科成本管理的实践----无效成本管理原则q指导确定准确合理的目标成本q以数据为语言，展现公司费用的浪费情况q激发领导层、全员的成本意识q清楚了解成本构成，做到“心里有数”q推动各部门提高专业能力、加强计划管理效果：“无效成本”成为相关部门的“口头禅”；无效成本的总结深受公司领导层的重视。无效成本管理5.1万科成本管理的实践----成本信息管理信息系统对万科成本各项基础业务的高效运作、对企业管理决策的重要支撑作用已经被万科十多年的信息化建设历史所印证。万科成本信息化的历程：K2–EAS-PDC万科供应商自助管理操作http://pdc.vanke.com/Web/main/7/Default.htm手册5.1万科成本管理的实践----成本信息管理成本信息化造价管理综合成本知识管理PDC平台成本管理软件前置知识体系计价评标系统成本数据库成本缺陷手册供应商资源数据库成本信息月报成本专业网站合同管理系统课件培训体系5.1万科成本管理的实践----成本信息管理成本信息化所提供的价值：综合成本提升效率规范管理造价管理及时准确知识管理降低成本5.1万科成本管理的实践----社会资源利用现阶段，万科集团各一线公司均加速、加大力度使用社会资源----造价咨询公司：n预结算工作n招标工作n项目现场经济管理n经济性分析……n商务标清标招标清单清标样本.xls关键词：合适、事务性工作、效率、价值5.1万科成本管理的实践----社会资源利用1.造价咨询公司的主要工作：n造价咨询公司的主要工作2.甲方管理造价咨询公司：n每次下发造价咨询任务前必须下达任务委托单。n甲方对乙方提供的咨询文件复审,对错漏偏差实行扣款，计算方法如下：A、工程量清单的编制：错漏扣款用错漏率指标考量。错漏率=|报送清单量X中标价-定标清单量X中标价|/（定标清单量X中标价）。错漏率值取绝对值。错漏扣款=|报送清单量X中标价-定标清单量X中标价|×罚扣率当错漏率在1％～2％（含2％），罚扣率取1％；当错漏率在2％～3％（含3％），罚扣率取2％；当错漏率超过3％，甲方有权单方解除合同,乙方除向甲方支付合同额20%的